关于太原市迎泽区2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告

——2015年3月18日在太原市迎泽区第四届

人民代表大会第五次会议上

太原市迎泽区财政局局长  何吉铮

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会提出迎泽区2014年预算执行情况和2015年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年预算执行情况　

2014年是深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，全面开启深化改革的重要一年，也是我区改革创新、持续转型的关键一年。在区委的正确领导和区人大的监督指导下，我们充分发挥财政职能作用, 有序推进财政改革，攻坚克难、狠抓落实，预算执行总体平稳，有效促进了全区经济社会各项事业的健康发展。

（一）公共财政预算执行情况

1.收入完成情况

2014年经区四届人大四次会议批准的区级公共财政收入预算为165000万元。受经济下行压力持续加大，上年一次性收入过高等因素影响，我区财政收入出现短收。经四届人大常委会第二十五次会议批准，区级公共财政收入预算调整为150000万元，调减15000万元。

2014年区级公共财政收入完成150414万元，为调整预算的 100.28 %，同比增长0.35 %。各部门完成情况为：国税完成23429万元，地税完成117279万元，财政完成9706万元；各主要税种完成情况为：国内增值税完成10774万元，改征增值税完成10779万元，营业税完成55334万元，企业所得税完成5739万元，个人所得税完成5068万元，房产税完成10201万元，土地增值税完成16303万元等。

2014年上级财政补助收入41186万元，其中:税收返还8946万元，一般转移支付13929万元，专项转移支付18311万元。

2014年上年结余结转收入5075万元，其中：上年结转3433万元，市区年终结算后增加净结余1642万元。

经汇总，2014年全区公共财政收入196675万元，其中：区级公共财政收入150414万元，上级财政补助收入41186万元，上年结余结转收入5075万元。

2.支出执行情况

2014年经区四届人大四次会议批准的公共财政支出预算为178578万元，预算执行中由于财政收入出现短收，经区四届人大常委会第二十五次会议批准，支出预算相应调整为163578万元，调整预算加上级追加转移支付20797万元,支出预算变动为184375万元。

2014年公共财政支出执行177465万元，为变动预算的96.25%。社会保障、教育、医疗卫生、农林水等民生支出达到149902万元，占支出的84.5%，公共财政保障能力进一步增强。

3.平衡情况

按照现行财政体制计算，2014年区级公共财政收入完成150414万元，加上级财政补助收入41186万元，上年结余结转收入5075万元，减去定额上解支出10196 万元，调出地方水利基金1690万元，公共财政支出执行 177465 万元，收支相抵，安排预算稳定调节基金3400 万元，结转下年支出3924万元，实现当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2014年政府性基金收入23592万元，其中：区级基金收入完成4009万元（超收1509万元）, 为预算的160.36%,转移支付收入2661万元，上年结转收入15232万元，调入地方水利基金1690万元。

2014年政府性基金支出执行2989万元,为预算的12.67%，结转下年支出20603万元。主要用于改制企业职工安置、残疾人就业保障、水利建设、林业建设、城市建设等。支出较低的原因主要是预算执行中计划调入公共财政预算9000万元统筹使用，以减少基金结转规模，但由于政策、规划等原因，部分项目未能实施。

需要说明的是，上述预算执行情况，在全市决算汇总后会有一些变化，届时再向人大常委会报告。

（三）“三公”经费预算执行情况

经区四届人大四次会议批准，2014年“三公”经费预算为1285万元，其中：因公出国（境）费20万元，公务接待费300万元，公务用车购置及运行费965万元。全年实际执行951.45万元，为预算的74 %，比预算减少333.55 万元，其中：公务接待费支出36.12万元，公务用车购置及运行费支出915.33 万元（含车辆购置费73.05万元、车辆运行维护费842.28万元），未发生因公出国（境）费。

（四）预算稳定调节基金情况

2014年安排预算稳定调节基金3400万元，其中：超收收入414万元，公共财政支出结余2986万元。截止2014年末累计安排预算稳定调节基金35275万元。

（五）落实区四届人大四次会议预算决议情况

回顾过去一年，我们认真贯彻区委的决策部署，积极落实区四届人大四次会议的有关决议和审议批准的预算目标，深化财税改革，创新体制机制，完善管理措施，推进科学理财，为全区经济社会发展提供了有力保障。

1.凝心聚力抓征管，确保收入应收尽收

2014年，在宏观经济持续下滑、非即期收入较少等因素影响下，我区财政收入增长乏力，组织收入工作非常艰难。根据实际情况，我们向区人大常委会提出预算调整报告，经批准调减收入预算1.5亿元。面对日益趋紧的财政经济形势，财税部门高度重视、协调联动，强化收入形势分析，严格收入征缴监管，清缴各类欠税漏税，努力做到主体税种紧抓不放，地方小税不遗不漏，各项收入应收尽收，完成了区人大常委会批准的调整预算任务。

2.精打细算保民生，力促社会和谐稳定

坚持情系民生、服务基层的理财观，积极调整支出结构，把有限的财政资金用在社会民生支出等关键领域，切实提高民生保障水平。

一是支持社会保障事业，落实惠民实事。投入低保资金1769万元，城乡低保标准每人每月提高到480元，2816名低保户受益；拨付城镇居民养老保险和农村新型养老保险资金2657万元，全力支持养老保险体系进一步完善，基本实现全区养老保险全覆盖；加大就业政策扶持力度，服务高校毕业生，推动农村转移劳动力就业，城镇新增就业1.9万人；拨付资金25万元新建4个农村日间照料室，扩大居家养老服务范围。

二是稳定教育投入，推进教育均衡协调发展。投入教育资金12695万元，大力支持学校基础设施改造和信息化建设，办学条件持续改善；提高生均公用经费标准，小学生均公用经费标准由680元提高到840元，初中生均公用经费标准由840元提高到1000元；加大校舍建设力度，新改扩建学校7所、标准化公办幼儿园3所，新增学位500个；安排5200万元用于偿还校安工程开行贷款，消化地方政府性债务。

三是支持医疗卫生事业，促进基本公共卫生服务均等化。投入2760万元，健全基层医疗卫生服务体系，提高基本公共卫生服务均等化水平。投入新农合资金832万元，财政补助标准由60元提高到80 元，投入550 万元用于城乡居民基本医疗保险财政补助，缴费标准由280元提高到320元；投入60 万元用于四所公立医院和村卫生室实行药品“零差率”销售，逐步解决群众“看病贵、看病难”问题；投入150万元用于区中医院、产科医院购置检验仪器和放射设备，投入450万元用于区中医院搬迁过渡经费；投入130万元用于重大公共卫生服务疾病预防等，不断加强公共卫生应急能力建设；投入583万元用于组建食品药品稽查队和基层监督管理站、人员培训及执法装备购置，加强食品药品监管，保障人民群众饮食用药安全。

四是推进文化事业发展，提高公共文化服务能力。投入413万元对五个文化产业、四个非遗项目进行扶持，壮大产业发展规模，推动产业链形成，加强非物质文化遗产保护；投入180万元为30个社区建设体育活动场所，提升全民健身公共服务能力，提高人民群众健康素质和生活质量；投入180万元新建30个社区图书室，并对外免费开放，丰富居民精神文化生活，提升区域文化品位。

五是加大基础设施建设,推进城市升级发展。投入229万元用于维修开化寺、庙前等六座垃圾中转站；投入351万元用于新建路、南内环街绿化安装隔离网及火车站、康乐街等绿化补植工程；投入3149万元用于采购环卫洗扫车、除雪车及移动中转站等；投入 5892万元用于东陵里、南内环二社区、水系等六个片区改造，努力构筑现代化新城区；投入1418万元用于大气污染防控等，加大环境质量改善力度。

六是推进生态文明建设，营造美丽健康家园。投入300万元用于南沙河上游小山岩段整治，清淤、修建挡水堤防，提高河道整体防洪能力；投入460万元用于外麻地沟、柳沟、捐子等村栽植经济林工程，改善生态环境、防治水土流失；投入1657万元用于森林防火通道建设;投入4316万元用于观枣线增绿及307国道东段绿化、小山沟破损修复、廊道补植等林业生态建设项目，打造生态景观廊道，东山生态恢复效果显著。

3.大胆创新抓改革，提高财政管理水平

一是进一步规范财政管理。根据山西省《关于党政主要领导不直接分管部分工作的若干规定（试行）》，调整财政资金审批事项，年初预算安排在部门的项目资金由分管区级领导审批；出台《加强政府投资管理办法》，建立纪检监察、财政、审计联动，形成投资评审、决算审计、绩效评价系统审核机制。

二是扩大政府采购范围和规模。不断细化政府采购各项规章制度，全年组织政府采购 607 次，采购预算金额44216万元，节约率10.5%。

三是完善财政投资评审工作。建立政府投资项目从估算、预算、结算到决算的全程跟踪评审体系，估算审核项目8个,核减资金2378万元,核减率5.48%，预(结)算审核项目82个,核减资金2062万元,核减率 11.29%。

四是不断推进预算绩效评价。出台《关于迎泽区财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》，健全预算绩效评价指标体系，建立第三方评价工作机制，200万元以上的项目全部申报绩效目标，工程结算后提出绩效评价报告，提高财政资金使用效益。

五是积极打造阳光透明财政。推进预决算信息公开，认真落实《迎泽区“三公”经费管理和公开规定》等相关制度规定，2014年政府预算、“三公”经费预算全部在政府门户网站公开。

2014年，全区各项财政工作完成情况较好，工作取得新进展，同时我们也清醒地认识到财政运行中仍然存在着一些矛盾和问题，主要是：财政收入的增长速度明显放缓，财政支出压力较大，收支矛盾较为突出，财政支出结构需进一步优化，财政资金使用绩效需不断提升。对于上述问题，将在今后的工作中采取切实有效的措施，认真加以解决。

二、2015年预算草案

2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的启动之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年。编制好2015年预算，做好各项财政工作，对于全面深化改革，加快转变政府职能，提升经济发展质量，开创转型发展新局面具有重要意义。

根据新《预算法》以及省、市财政会议精神，2015年财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和省、市财政工作会议精神，按照区委党代会部署，坚持稳中求进，深化财政改革，落实积极的财政政策，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，完善基本公共服务体系，集中财力办大事，保证区委中心工作，促进经济转型和民生改善，从严控制“三公”经费等一般性支出，推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，提高财政资金使用绩效，促进全区经济持续健康发展，社会和谐稳定。

按照上述指导思想和全区经济社会发展预期指标，本着统筹兼顾、积极稳妥的原则，2015年财政收支预算草案编制如下：

（一）一般公共预算

2015年区级预算收入安排161000万元，增长7%，其中：国税安排25068万元，增长7%；地税安排122232万元，增长4.22%；财政安排13700万元，增长41.15%。

2015年一般公共预算支出安排186094万元，同比增长4.21%。资金来源为：区级预算收入161000万元，加上级税收返还8999万元，提前下达一般转移支付8307万元，上年结转3924万元，政府性基金转列一般公共预算增加上年结转14060万元，减去上解上级支出10196万元。按照政府支出分类功能科目安排情况如下：

（1）一般公共服务支出安排18992万元，同比增长14.76%，增幅较高的原因是上年人员津补贴提标，增加行政运行成本；

（2）国防支出安排620万元，同比增长6.9%；

（3）公共安全支出安排7330万元，同比增长30.31%，增幅较高的原因，一是根据财政部关于政府性债务应列入本级预算的要求，安排区检察院技侦大楼建设工程债务偿还资金500万元；二是安排区法院审判庭建设资金1500万元；

（4）教育支出安排42770万元，同比下降22.24%，降幅较大的主要原因是：2014年及以前年度教育支出预算是按照教育投入增幅高于财政经常性收入增幅的规定测算安排，导致教育资金安排基数累积过高。根据十八届三中全会关于各项重点支出不再与财政收支增幅挂钩的精神，2015年教育支出预算是在充分保障各项教育支出的基础上，根据实际需要进行安排的；

（5）科学技术支出安排2380万元，同比增长10.7%；

（6）文化体育与传媒支出安排968万元，同比增长14.96%；

（7）社会保障和就业支出安排33466万元，同比增长20.86%；

（8）医疗卫生与计划生育支出安排12330万元，同比增长15.03%，增幅较高的主要原因是根据部门职能调整，计生经费从一般公共服务科目调整至该科目核算；

（9）节能环保支出安排130万元，全部为转移支付资金；

（10）城乡社区支出安排45610万元，同比增长12.72%；

（11）农林水支出安排8760万元，同比增长12.48%；

（12）交通运输支出安排640万元，同比增长10.73%；

（13）资源勘探信息等支出安排435万元，同比增长10.41%；

（14）援助其他地区支出安排229万元，同比增长0.44%；

（15）国土海洋气象等支出安排384万元，同比增长3.5%;

（16）预备费安排3000万元，与上年持平;

（17）其他支出安排8050万元，主要用于2015年人员增资及机关事业单位养老保险制度改革等预留经费。根据国家政策，预算执行中，将调整至相关支出科目执行。

以上项目中，教育、社会保障、农林水等民生支出达到155923万元，占支出的83.8%。

（二）政府性基金预算

根据财政部通知，从2015年1月1日起，将地方教育附加、残疾人就业保障金、地方水利基金等11项基金项目收支转列一般公共预算。我区政府性基金上年结转20603万元，经测算，应转列一般公共预算14060万元，转列后政府性基金上年结转变更为6543万元。  

2015年政府性基金支出预算安排1547万元，主要用于：水库移民基金支出40万元，国有土地使用权出让金支出150万元，城市基础设施配套支出692万元，其他政府性基金支出665万元。结转下年4996万元。

（三）社会保险基金预算

社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集资金，专项用于社会保险的收支预算。2015年社会保险基金预算总收入安排35423万元，其中：上级补助5056万元，区级补助3322万元，个人及单位缴费收入25757万元，利息收入683万元，转移收入605万元；总支出预算安排为41300万元，上年滚存结余28318万元，2015年支出不足部分用2014年滚存结余安排。

1.企业基本养老保险基金收入预算23854万元，其中：上级补助421万元，区级补助140万元，个人及单位缴费收入22183万元，利息收入510万元，转移收入600万元；支出预算安排32838万元，上年滚存结余19424万元；企业基本养老保险基金存在收缴基数低、基数增幅不大、单位欠缴等原因导致收入预算小于支出预算。

2.城乡居民社会养老保险基金收入预算3940万元，其中：上级补助783万元，区级补助1935万元，个人及单位缴费收入1062万元，利息收入155万元，转移收入5万元；支出预算安排1861万元，上年滚存结余7605万元。

3.城镇居民基本医疗保险基金收入预算3680万元，其中：上级补助3100万元，区级补助580万元；支出预算安排3200万元，上年滚存结余175万元。

4.新型农村合作医疗保险基金收入预算1133万元，其中：上级补助752万元，区级补助167万元，个人及单位缴费收入212万元，利息收入2万元；支出预算安排1101万元，上年滚存结余251万元。

5.机关养老保险基金收入预算2816万元，其中：区级补助500万元，个人及单位缴费收入2300万元，利息收入16万元；支出预算安排2300万元，上年滚存结余863万元。

（四）“三公”经费预算安排情况

2015年区级各部门使用财政资金安排的“三公”经费预算为1136万元，同比下降11.6%，其中：因公出国（境）费20万元，公务接待费208万元，公务用车购置及运行费908万元。

三、完成2015年预算任务的主要措施

2015年，财政工作要紧紧围绕全面深化改革的总体部署，结合我区经济形势，贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，落实深化财税体制改革总体方案、新《预算法》以及省、市经济工作会议要求，加快推进各项财税改革，促进经济社会持续健康发展。

（一）强化支撑，增收节支保发展

广开税源，深挖潜力，有效提升收入质量。进一步加强对重点行业、重点税源和重点税种的监控与分析，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况，增强组织收入的主动性；继续落实营改增扩面等各项税费减免政策，减轻企业负担，促进产业结构升级；安排1亿元加大国有企业注册资本金，整合国有资产，建设融资平台，放大财政资金杠杆效应；积极争取各方面的资金和项目扶持，优化财政收入结构，不断壮大地方财政实力，为政府调控经济和保障民生提供坚实的财力保障。

（二）强化保障，关注民生构和谐

一是支持教育健康发展，促进教育公平和质量提升。安排教育支出42770万元，重点支持中小学校舍改造工程项目，改扩建中学3所，实施5所中小学校舍、操场改造；加快公办标准化幼儿园建设，保质保量做好3所幼儿园改造任务；深入推进教育信息化建设，完成中小学数字化校园基础设施全覆盖建设；进一步提高义务教育经费保障水平，幼儿园生均经费标准提高到900元，小学生均经费标准提高到920元，中学生均经费标准提高到1100元，特教学校生均经费标准提高到6000元。

二是完善民生投入机制，建设社会公平保障体系。安排社会保障和就业支出33466万元，完善社会保障运行机制。持续提高城乡困难群众医疗救助标准，城乡低保对象医疗救助封顶线由3万元提高到6万元；实施分级救急难便民救助工程，为困难群众发放“爱心粮”；全面开展“敬老、帮孤、助残”活动，提升社会福利水平；强化社区为老服务，新建3个社区老年人日间照料中心和7个老年餐桌，对辖区正规注册登记的民办社会养老机构在用床位每年补贴840元；继续实施社区基础设施提档升级，确保社区惠民项目持续推进；完善统筹城乡居民养老保险，逐步提高城乡居民养老保险待遇水平；加大就业政策扶持力度，做好高校毕业生、农村转移劳动力等重点群体就业工作。

三是深化医药改革，提升医疗卫生服务水平。安排医疗卫生与计划生育支出12330万元。将城镇居民医疗保险财政补助标准提高到380元；加快推进城乡居民大病保险工作，进一步减轻群众的大病医药费用负担；加大城乡医疗救助投入，扩大救助范围；加大公共卫生资金投入，开展区级公立医院重点专科建设和卫生队伍建设。

四是发展文化事业，健全公共文化服务体系。安排文化体育与传媒支出968万元。保障图书馆等公益性文化设施免费开放，支持文化产业发展；推进文化惠民工程，完成社区图书阅览室全覆盖建设；新建30个社区全民健身场地，增强区域文化活力。

（三）强化统筹，聚焦城建促繁荣

一是保障生态城市建设需求，扎实提高城市品质。安排农林水等生态建设支出8760万元。实施小山沟至大窑垴等三条森林防火通道绿化，对柳沟、捐子、大窑垴等村3000亩森防通道进行荒山绿化提档；加大水利工程投入，修建松庄村、捐子村供水及打井工程；支持森林防火通道项目建设，实施2条通道路基、路面、安保工程；在柳沟、孟家井等10个村新建林果基地，种植经济林853余亩，经济树种6万余株，进一步改善农村生产生活状况。

二是大力推进城镇化建设，提升城市承载力。安排城乡社区支出45610万元。对上马街、火车站、旧城街等10个片区进行综合整治；对小山沟、小山岩等5个村进行乡村清洁示范村改造；对桃园正街、惠民北巷等12条小街巷进行整治；推进绿色覆盖系统工程，种植各类乔木，新建5个游园、5个街头绿地，对双塔东西街进行提质升档；规划道路3条，进行科技创新园区路网建设；加大省城环境质量改善力度，促进解决大气污染防控等问题。

（四）强化安全，构建体系维稳定

安排公共安全支出7330万元。加大审判法庭续建项目及专门诉讼服务中心和指挥中心建设，更好地满足诉讼服务和执行工作的需要；强化对基层群众的法律援助、人民调解等司法服务；解决全区重点信访工作；保障基层公共安全建设投入水平，构建公共安全服务体系；完善政法经费保障体制，稳步提高政法经费补助水平。

（五）完善机制，改革创新强管理

一是实行全口径预算管理，严格预算执行，增强预算约束力。增强预算的完整性、科学性和透明度，细化全口径预算管理制度；规范预算调整，经人代会批准的预算，非经法定程序不得调整；各级政府和单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出；加强政府采购管理，全面编制政府采购预算，规范政府采购预算的范围、内容和程序，发挥政府采购政策功能；做好政府购买服务有关预算管理工作，完善政府购买服务绩效评价和信息公开机制。

二是坚持厉行勤俭节约，努力降低行政成本。严格执行中央八项规定和国务院“约法三章”要求，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》；健全公务支出管理制度体系，加强公务支出的督查问责；严格控制一般性支出，细化“三公经费”预算管理；深化公务用车制度改革；全面实行公务卡制度；不新建政府性楼堂馆所，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化。

三是优化财政支出结构，推进中期规划管理，提高预算管理的科学性。编制三年滚动项目预算，建立健全预算项目库，对未来三年重大收支情况进行分析预测，强化规划对年度预算的约束，增强预算的前瞻性和可持续性，提前完成项目准备工作；加强财政结转结余资金管理，盘活财政存量资金，腾出资金重点用于农业、教育、社会保障、卫生、大气污染治理和生态环境保护等领域的支出。

四是提升预算绩效管理质量，提高财政资金使用效益。牢固树立绩效管理理念，大力培育绩效管理文化，健全全过程预算绩效管理机制；继续扩大预算绩效管理范围，积极开展重点领域和项目绩效评价工作；加大绩效评价结果与预算安排相结合力度，推进绩效评价结果向社会公开。

五是积极推进部门预算公开、透明，完善预算审查监督。强化部门主体责任，提高部门预算公开的主动性和积极性；健全信息披露制度，做好舆论宣传和相关解释工作；扩大公开范围，细化公开内容，接受政府、审计和社会等各方面监督；继续推进“三公”经费公开及预决算公开。

各位代表，改革释放红利，创新引领发展，做好今年的财政工作意义重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，攻坚克难，发挥财政支柱作用，打造阳光财政，确保全年预算任务圆满完成，为促进我区经济持续健康发展，社会和谐稳定提供有力支持和保障！